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私設(shè)賬戶違規(guī)炒股釀巨虧 山鷹紙業(yè)關(guān)聯(lián)方遭查處
 
http://www.sbdailynews.com  2013-04-09 上海證券報(bào)

  以“改善職工福利”為名,馬鞍山同輝紙制品股份有限公司(下稱“同輝紙制品”)動(dòng)起了“炒股致富”的念頭,并于2007年起動(dòng)用巨資“殺入”股市。未曾料到,該項(xiàng)投資非但未能獲取任何收益,同輝紙制品在錄得大額投資虧損的同時(shí),還因“非法利用他人賬戶從事證券交易”遭到監(jiān)管部門的查處。值得一提的是,同輝紙制品是山鷹紙業(yè)的關(guān)聯(lián)方之一,而其上述證券交易的核心“操盤手”正是山鷹紙業(yè)的前任高管。

  證監(jiān)會(huì)日前出具了一則《行政處罰決定書》,揭開(kāi)了同輝紙制品違規(guī)炒股的細(xì)節(jié)。經(jīng)監(jiān)管部門查明,同輝紙制品前身山鷹創(chuàng)投在2006年6月召開(kāi)股東會(huì),決定以機(jī)構(gòu)和個(gè)人名義開(kāi)立證券賬戶進(jìn)行基金和股票投資。以此為“指引”,山鷹創(chuàng)投隨即于2007年5月起以程曉輝、潘蘇云、田庭生、耿永順、章昌忠和徐淑蘭等自然人名義集中開(kāi)立了一批個(gè)人證券賬戶和銀行賬戶,而上述證券、銀行賬戶均由山鷹創(chuàng)投統(tǒng)一使用保管、控制,后者通過(guò)銀證轉(zhuǎn)賬和銀行間轉(zhuǎn)賬方式調(diào)度使用。

  至于炒股動(dòng)因,事后經(jīng)監(jiān)管部門了解,主要是同輝紙制品股東王德賢為調(diào)動(dòng)員工積極性、改善職工福利,進(jìn)而提出了上述投資計(jì)劃,程曉輝等6人的證券賬戶從開(kāi)戶至銷戶期間也是由王德賢進(jìn)行投資交易決策。

  “萬(wàn)事俱備”之后,同輝紙制品隨即于2007年起入市操作。從買賣個(gè)股來(lái)看,同輝紙制品乃至王德賢較為“偏好”基金產(chǎn)品以及大盤藍(lán)籌個(gè)股,6個(gè)賬戶期間陸續(xù)交易過(guò)“紅利ETF”、“大成優(yōu)選”、“基金泰和”等基金和“蘇寧電器”、“寶鋼股份”等股票。但事與愿違,2007年以來(lái)大盤的深度下挫最終令其虧損慘重。其中,“耿永順”賬戶在2007年8月開(kāi)戶至2011年6月銷戶期間交易虧損高達(dá)949.58萬(wàn)元,“潘蘇云”、“章昌忠”賬戶同期亦分別虧損了780.55萬(wàn)元和553.93萬(wàn)元,上述6個(gè)賬戶銷戶前累計(jì)虧損額共計(jì)2566.51萬(wàn)元。

  不僅如此,同輝紙制品上述自認(rèn)為周密的投資計(jì)劃亦觸犯了相關(guān)法律法規(guī)。《證券法》第八十條明確規(guī)定,禁止法人非法利用他人賬戶從事證券交易。對(duì)于違反該項(xiàng)規(guī)定的法人,則將被沒(méi)收違法所得,并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款。反觀同輝紙制品因上述交易并未獲得收益,證監(jiān)會(huì)最終決定對(duì)其處以10萬(wàn)元罰款;對(duì)上述違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員王德賢給予警告,并處以5萬(wàn)元罰款。

  值得一提的是,同輝紙制品與上市公司山鷹紙業(yè)頗具淵源。資料顯示,同輝紙制品乃是山鷹紙業(yè)集團(tuán)2004年12月改制時(shí),由山鷹紙業(yè)管理層和部分職工以身份置換補(bǔ)償金出資設(shè)立的公司,基于此,該公司也被認(rèn)定為山鷹紙業(yè)的關(guān)聯(lián)法人。而在山鷹紙業(yè)上月末披露的《預(yù)計(jì)2013年日常關(guān)聯(lián)交易》相關(guān)公告中,公司便表示今年將向同輝紙制品及其子公司民政印刷銷售原紙及動(dòng)力,同時(shí)向兩公司采購(gòu)紙筒芯、淋膜復(fù)合紙和印刷材料,雙方預(yù)計(jì)2013年交易總金額不超過(guò)6500萬(wàn)元(不含稅)。同樣,前述“操盤手”王德賢亦可謂是山鷹紙業(yè)的“元老級(jí)人物”,曾連續(xù)多年擔(dān)任山鷹紙業(yè)董事長(zhǎng)一職,直至2011年11月方離任。

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