中冶紙業(yè)銀河有限公司(簡(jiǎn)稱“銀河紙業(yè)”),前身為臨清銀河紙業(yè)有限責(zé)任公司,始建于1958年,是山東省六大紙業(yè)集團(tuán)之一。2007年,臨清銀河紙業(yè)加入中國(guó)冶金科工集團(tuán),成為該集團(tuán)造紙板塊企業(yè)的一員。
2013年3月5日, 中國(guó)冶金科工集團(tuán)將旗下造紙板塊企業(yè)中冶紙業(yè)集團(tuán)有限公司(簡(jiǎn)稱“中冶紙業(yè)”),整體劃轉(zhuǎn)至中國(guó)誠(chéng)通控股集團(tuán)有限公司(簡(jiǎn)稱“誠(chéng)通集團(tuán)”)進(jìn)行重組。作為中冶紙業(yè)的子公司,銀河紙業(yè)亦在誠(chéng)通集團(tuán)接手的資產(chǎn)范圍內(nèi)。
今年以來,銀河紙業(yè)各項(xiàng)指標(biāo)運(yùn)行良好,但5月底風(fēng)云突變,短期內(nèi)出現(xiàn)供應(yīng)商擠兌、工廠開工率急降、到期貸款無法償還等狀況。隨后,中冶紙業(yè)宣布停止償付大部分銀行到期貸款和利息,導(dǎo)致其在各行貸款陸續(xù)出現(xiàn)逾期。
6月4日,誠(chéng)通集團(tuán)向各債權(quán)銀行宣布了銀河紙業(yè)的重組方案,將銀河紙業(yè)約18億元的債務(wù)、經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)劃入新公司,由銀河紙業(yè)承擔(dān)剩余的債務(wù),且自2013年3月21日起,債權(quán)銀行貸款按基準(zhǔn)利率下浮30%執(zhí)行,銀河紙業(yè)承擔(dān)的債務(wù)按停息處理,到期后銀行提供續(xù)貸。
如此苛刻的要求,引起了各債權(quán)銀行的強(qiáng)烈不滿,銀行紛紛反對(duì)方案。
最新進(jìn)展:座談會(huì)成了銀行“維權(quán)會(huì)”
銀河紙業(yè)債務(wù)危機(jī)持續(xù)發(fā)酵。
9月3日,銀企雙方在臨清市召開座談會(huì),商討解決方案。此前的7月1日,有關(guān)債權(quán)銀行、地方政府及有關(guān)部門在北京與誠(chéng)通集團(tuán)商談,誠(chéng)通集團(tuán)新拋出了四套重組方案,但銀行認(rèn)為這些方案大同小異,突破了銀行的底線。此次座談會(huì),則是由企業(yè)出面組織銀行舉行。
當(dāng)日,媒體和銀行聲稱“始終聯(lián)系不上”的中冶紙業(yè)董事長(zhǎng)嚴(yán)肅,終于在座談會(huì)上露面。這位3月份“空降”至中冶紙業(yè)的董事長(zhǎng),曾任誠(chéng)通集團(tuán)財(cái)務(wù)高管。除了嚴(yán)肅,銀河紙業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)也出現(xiàn)在座談會(huì)上,但三人幾乎一言未發(fā)。
在通知會(huì)議時(shí),企業(yè)方為銀行代表們安排了晚宴和住宿。來到會(huì)場(chǎng)后,嚴(yán)肅先與各銀行代表一一握手,并表達(dá)了對(duì)給銀行造成損失的歉意。不過,隨后的座談會(huì)讓銀行代表們的好感頓消。跟以往的數(shù)次重組方案一樣,嚴(yán)肅只是陳述了誠(chéng)通集團(tuán)接收中冶紙業(yè)的來龍去脈,從財(cái)務(wù)狀況等方面闡述了公司面臨的困境,重申了中冶紙業(yè)在處理銀河紙業(yè)債務(wù)問題上的原則等。
陳述之后,嚴(yán)肅表示,希望銀行代表們暢所欲言,他會(huì)把大家的意見帶回去向高層匯報(bào)。這一表態(tài)很快把現(xiàn)場(chǎng)的氣氛調(diào)動(dòng)起來。銀行業(yè)代表們紛紛發(fā)言,一致譴責(zé)誠(chéng)通集團(tuán)缺乏誠(chéng)意、方案不公平。持續(xù)了近3個(gè)小時(shí)的座談會(huì),儼然成了銀行代表們的“維權(quán)會(huì)”。
會(huì)議結(jié)束后,嚴(yán)肅邀請(qǐng)大家參加晚宴,但銀行代表們一哄而散。多位銀行代表表示,對(duì)方連保證銀行本金安全都無法承諾,談判根本無從談起。
雙方異議:真假財(cái)務(wù)報(bào)表之爭(zhēng)
對(duì)誠(chéng)通集團(tuán)提供的重組方案,各銀行異議最大的部分莫過于其提供的財(cái)務(wù)報(bào)表。
誠(chéng)通集團(tuán)7月份提供的銀河紙業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表指出,銀河紙業(yè)存在潛虧和數(shù)據(jù)虛高,對(duì)報(bào)表的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)做出大幅調(diào)整,增加了18.3億元的不良資產(chǎn)。不過,銀河紙業(yè)4月份提供給各銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表顯示,銀河紙業(yè)運(yùn)營(yíng)狀況良好。
銀行方面認(rèn)為,近幾年,銀河紙業(yè)的年度資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表之間勾稽關(guān)系吻合,數(shù)據(jù)銜接,且經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)無保留意見。另外,今年一季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和前幾年有延續(xù)性,并不存在明顯異常。
據(jù)了解,多數(shù)債權(quán)銀行與銀河紙業(yè)保持較長(zhǎng)時(shí)間合作,多年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)也不曾有過問題�，F(xiàn)在,誠(chéng)通集團(tuán)無法給銀行一個(gè)足夠信服的理由,讓后者相信銀河紙業(yè)存在經(jīng)營(yíng)困難。以至于,不少人用“心肌梗塞”來形容銀河紙業(yè)經(jīng)營(yíng)困局的突如其來。
對(duì)此,嚴(yán)肅回應(yīng)稱,根據(jù)誠(chéng)通集團(tuán)對(duì)銀河紙業(yè)的審計(jì)情況,該企業(yè)自2001年到2012年期間,向銀行和有關(guān)方面提供的財(cái)務(wù)報(bào)表版本,與企業(yè)內(nèi)部使用的報(bào)表“有差距”。嚴(yán)肅說,多年累計(jì)下來的結(jié)果是兩者利潤(rùn)累計(jì)差17億元,凈資產(chǎn)相差11億元。也就是,銀行與誠(chéng)通集團(tuán)在報(bào)表問題上的分歧是由“歷史原因”造成的。由于一直沿用虛高的報(bào)表,導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難的問題沒有體現(xiàn)在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)上�，F(xiàn)在,誠(chéng)通集團(tuán)認(rèn)為這個(gè)問題不可能繼續(xù)捂下去,于是在這個(gè)時(shí)機(jī)“揭開了蓋子”。
不過,銀行并不認(rèn)可這個(gè)說法。銀行認(rèn)為,4月份和7月份的兩份報(bào)表皆為誠(chéng)通集團(tuán)提供,如此自相矛盾難以理喻。
同時(shí),在中冶紙業(yè)的子公司中,銀河紙業(yè)是少有的盈利企業(yè)。近幾年,銀河紙業(yè)年繳納稅費(fèi)都在1.5億元以上,是臨清市的納稅大戶。銀行認(rèn)為,若是十幾年前就潛虧,財(cái)政狀況堪憂,每年還為地方繳納如此多的稅收,十分不合情理。
嚴(yán)肅則表示,報(bào)表的問題會(huì)繼續(xù)核查,但誠(chéng)通集團(tuán)絕不存在逃廢債務(wù)的問題。
事件走向:多家銀行已向法院起訴
據(jù)了解,誠(chéng)通集團(tuán)3月份接手銀河紙業(yè)后,曾在一段時(shí)期內(nèi)密集走訪濟(jì)南地區(qū)的股份制銀行。濟(jì)南一位股份制銀行人士表示,誠(chéng)通方面甚至表示準(zhǔn)備提前歸還一部分銀行的到期貸款,表現(xiàn)出一副“不差錢”的姿態(tài)。
“4月份和5月上旬,各銀行紛紛為銀河紙業(yè)增加授信,不少銀行追加了貸款�！币晃汇y行人士表示,銀行增加貸款后,誠(chéng)通集團(tuán)控制下的銀河紙業(yè)在一個(gè)周之內(nèi),突然陷入了經(jīng)營(yíng)困境,短期內(nèi)開工率大幅下滑、供應(yīng)商擠兌,著實(shí)蹊蹺。
另外,銀河紙業(yè)的大部分貸款是無抵押無擔(dān)保的信用貸款,無抵押債權(quán)總額為29.95億元。誠(chéng)通集團(tuán)認(rèn)為,結(jié)合企業(yè)有效資產(chǎn)的狀況、市場(chǎng)狀況及盈利能力,為保障企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展,銀河紙業(yè)僅可承受14.92億元,剩余的15.03億元應(yīng)由債權(quán)人全部豁免。
這更招致了銀行方面的強(qiáng)烈反對(duì),信用貸款本是銀行給予銀河紙業(yè)充分信任的體現(xiàn),現(xiàn)在不僅是利息收不回,連本金都要求豁免。不少銀行要求誠(chéng)通集團(tuán)提供連帶責(zé)任擔(dān)保。
9月2日,7家濟(jì)南股份制銀行開會(huì)商討,確定了處理方案的底線:誠(chéng)通集團(tuán)必須盡快注入資金,恢復(fù)銀河紙業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng);為保證企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)發(fā)展,貸款利率、還款期限等方面雙方可協(xié)商,但前提必須保證債權(quán)本金安全;銀河紙業(yè)不重整、不重組、不清算。
對(duì)此,嚴(yán)肅表示,受制于“體制”等原因,他本人沒有決定注資的權(quán)限。對(duì)于銀行償息等要求,他也沒有正面表態(tài)。
銀行方面表示,留給誠(chéng)通集團(tuán)的時(shí)間并不多了,9月5日后,各銀行的貸款逾期將陸續(xù)達(dá)到3個(gè)月的期限,屆時(shí),銀河紙業(yè)的銀行貸款將被調(diào)級(jí),并被歸為不良貸款。一旦如此,就不僅僅是雙方談判的問題了。
目前,北京銀行等多家銀行已向法院起訴,并對(duì)中冶銀河有關(guān)賬戶及其部分土地房產(chǎn)進(jìn)行了查封。另有多家銀行向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告,懇請(qǐng)銀監(jiān)會(huì)會(huì)同相關(guān)部門制定打擊惡意逃廢銀行債務(wù)的相關(guān)法律,并敦促企業(yè)盡快拿出解決方案。
