近日,深圳證券交易所發(fā)布關(guān)于對(duì)天津?yàn)I海能源發(fā)展股份有限公司重大資產(chǎn)出售暨關(guān)聯(lián)交易的問(wèn)詢函(并購(gòu)重組問(wèn)詢函〔2023〕第1號(hào))。3月13日,天津?yàn)I海能源發(fā)展股份有限公司(簡(jiǎn)稱“濱海能源”,000695.SZ)發(fā)布重大資產(chǎn)出售暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(草案)。
濱海能源擬向京津文化出售海順印業(yè)51%股權(quán),交易對(duì)方以現(xiàn)金及債權(quán)抵銷的方式進(jìn)行本次交易對(duì)價(jià)的支付。本次交易完成后,濱海能源不再持有海順印業(yè)股權(quán)。
本次交易中,標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格以符合《證券法》規(guī)定的評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估結(jié)果為基礎(chǔ),經(jīng)交易雙方協(xié)商確定。根據(jù)坤元至誠(chéng)評(píng)估師出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》(京坤評(píng)報(bào)字[2023]0036號(hào)),截至評(píng)估基準(zhǔn)日2022年9月30日,海順印業(yè)全部股東權(quán)益價(jià)值評(píng)估值為25494.47萬(wàn)元,標(biāo)的資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的評(píng)估值為13002.18萬(wàn)元。交易雙方以評(píng)估結(jié)論為基礎(chǔ),經(jīng)友好協(xié)商,確定本次交易標(biāo)的資產(chǎn)交易價(jià)格為13002.18萬(wàn)元。
本次交易完成后,由于海順印業(yè)不再納入上市公司合并報(bào)表,濱海能源的總資產(chǎn)規(guī)模顯著下降,2021年末由交易前的101433.76萬(wàn)元下降至交易后的30248.82萬(wàn)元,2022年9月末由交易前的85240.29萬(wàn)元下降至交易后的37953.07萬(wàn)元,分別下降70.18%和55.48%。另一方面,上市公司的負(fù)債總額顯著下降,2021年末由交易前的49731.31萬(wàn)元下降至交易后的3350.94萬(wàn)元,2022年9月末由交易前的47325.99萬(wàn)元降至交易后的11615.75萬(wàn)元,分別降低93.26%和75.46%。
本次交易完成后,濱海能源收入規(guī)模大幅下降,2021年度由交易前的49161.72萬(wàn)元降至交易后的7039.11萬(wàn)元,2022年1-9月由交易前的31943.81萬(wàn)元降至交易后的6017.60萬(wàn)元,分別下降85.68%和81.16%。另一方面,上市公司歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)大幅上升,2021年度由交易前的-5695.64萬(wàn)元上升至交易后的-1368.08萬(wàn)元,2022年1-9月由交易前的-7258.43萬(wàn)元上升至交易后的-540.34萬(wàn)元,分別上升75.98%和92.56%。